Kostenblock | Besoldungs- bzw. Entgeltgruppe/Zweckbestimmung | Festtitel gemäß Haushaltssystematik des Bundes |
1. Personaleinzelkosten | ||
1.1 Beamtinnen und Beamte | ||
1.1.1 steuerpflichtiges Brutto | A 2 | |
A 3 | ||
A 4 | ||
A 5 | ||
A 6 | ||
einfacher Dienst A 2 bis A 6 | ||
A 6 | ||
A 7 | ||
A 8 | ||
A 9 | ||
A 9 + Zulage | ||
mittlerer Dienst A 6 bis A 9 + Zulage | ||
A 9 | ||
A 10 | ||
A 11 | ||
A 12 | ||
A 13 | ||
A 13 + Zulage | ||
gehobener Dienst A 9 bis A 13 + Zulage | ||
A 13 | ||
A 14 | ||
A 15 | ||
A 16 | ||
höherer Dienst A 13 bis A 16 | ||
1.1.2 Versorgung % von 1.1.1 | Verwaltungsbeamtinnen und -beamte | |
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Polizeivollzugsbeamtinnen und -beamte | ||
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1.1.3 sonstige Personalnebenkosten | ||
Beihilfen aufgrund der Beihilfevorschriften sowie Heilfürsorge der Polizeivollzugsbeamtinnen und -beamten | Z 441 .1 sowie 443 .3 | |
Fürsorgeleistungen und Unterstützungen einschließlich Inanspruchnahme von besonderen Fachdiensten/‑kräften | Z 443 .1 | |
Trennungsgeld, Fahrtkostenzuschüsse sowie Umzugskostenvergütungen | 453 .1 | |
wenn bei Dienstreisen Trennungsgeld als Auslage abgerechnet wird: 5% dieses Titels | ||
vermischte Personalausgaben – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 459 .9 | |
1.2 Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer | ||
1.2.1 steuerpflichtiges Brutto | E 2 | |
E 2 (übertarifliche Bezahlung) | ||
E 3 | ||
E 4 | ||
einfacher Dienst E 2 bis E 4 | ||
E 5 | ||
E 6 | ||
E 7 | ||
E 8 | ||
E 9 a | ||
mittlerer Dienst E 5 bis E 9 a | ||
E 9 b | ||
E 10 | ||
E 11 | ||
E 12 | ||
gehobener Dienst E 9 b bis E 12 | ||
E 13 | ||
E 14 | ||
E 15 | ||
E 15 (übertarifliche Bezahlung) | ||
höherer Dienst E 13 bis E 15 (übertarifliche Bezahlung) | ||
1.2.2 Personalnebenkosten Bezüge | E 2 | |
E 2 (übertarifliche Bezahlung) | ||
E 3 | ||
E 4 | ||
einfacher Dienst E 2 bis E 4 | ||
E 5 | ||
E 6 | ||
E 7 | ||
E 8 | ||
E 9 a | ||
mittlerer Dienst E 5 bis E 9 a | ||
E 9 b | ||
E 10 | ||
E 11 | ||
E 12 | ||
gehobener Dienst E 9 b bis E 12 | ||
E 13 | ||
E 14 | ||
E 15 | ||
E 15 (übertarifliche Bezahlung) | ||
höherer Dienst E 13 bis E 15 (übertarifliche Bezahlung) | ||
1.2.3 sonstige Personalnebenkosten | ||
Fürsorgeleistungen und Unterstützungen einschließlich Inanspruchnahme von besonderen Fachdiensten/-kräften | Z 443 .1 | |
Unfallversicherung Bund und Bahn | Z 452 02 | |
Trennungsgeld, Fahrtkostenzuschüsse sowie Umzugskostenvergütungen | 453 .1 | |
wenn bei Dienstreisen Trennungsgeld als Auslage abgerechnet wird: 5 % dieses Titels | ||
vermischte Personalausgaben – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 459 .9 | |
2. Sacheinzelkosten | ||
2.1 sächliche Verwaltungsausgaben | ||
Geschäftsbedarf und Kommunikation sowie Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände, sonstige Gebrauchsgegenstände, Software, Wartung | 511 .1 | |
Verbrauchsmittel, Haltung von Fahrzeugen und dergleichen | 514 .1 | |
wenn Hubschrauber als Auslage abgerechnet werden: 72 % dieses Titels | ||
wenn Boote oder Schiffe als Auslage abgerechnet werden: 89 % dieses Titels | ||
Mieten und Pachten | 518 .1 | |
Aus- und Fortbildung | 525 .1 | |
Dienstreisen | 527 .1 | |
wenn Dienstreisen als Auslage abgerechnet werden: Ansatz dieses Titels: 0 Euro | ||
Sachverständige, Ausgaben für Mitglieder von Fachbeiräten und ähnlichen Ausschüssen – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | Z 526 .2 | |
wenn Sachverständige als Auslage abgerechnet werden: 60 % dieses Titels | ||
außergewöhnlicher Aufwand aus dienstlicher Veranlassung in besonderen Fällen – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | Z 529 .1 | |
Aufträge und Dienstleistungen im Bereich Informationstechnik – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 532 .1 | |
behördenspezifische fachbezogene Verwaltungsausgaben (ohne Informationstechnik) – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 532 .2 | |
sonstige Dienstleistungsaufträge an Dritte – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 532 .3 wenn sonstige Dienstleistungsaufträge an Dritte als Auslage abgerechnet werden: Ansatz dieses Titels: 0 Euro | |
vermischte Verwaltungsausgaben – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 539 .9 | |
Öffentlichkeitsarbeit – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | Z 542 .1 | |
Veröffentlichungen, Fachinformationen – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | Z 543 .1 | |
Forschung, Untersuchungen und Ähnliches – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 544 .1 | |
Konferenzen, Tagungen, Messen und Ausstellungen – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | Z 545 .1 | |
nicht aufteilbare sächliche Verwaltungsausgaben – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 547 .1 | |
2.2 Investitionen | ||
kleine Neu-, Um- und Erweiterungsbauten (weniger als 2 Mio. Euro pro Baumaßnahme) | 711 .1 | |
Erwerb von Fahrzeugen | 811 .1 | |
wenn Wasserwerfer als Auslage abgerechnet werden: 87 % dieses Titels | ||
Erlöse aus der Veräußerung von beweglichen Sachen | 132 .1 | |
Erwerb von Geräten, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenständen für Verwaltungszwecke (ohne IT) | 812 .1 | |
Erwerb von Anlagen, Geräten, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenständen sowie Software im Bereich Informationstechnik | 812 .2 | |
Baumaßnahmen von mehr als 2 Mio. Euro im Einzelfall – soweit die Kosten mit der gebührenfähigen Leistung verbunden sind (§ 3) | 712 .1 | |
2.3 Büroräume | ||
Bewirtschaftung der Grundstücke, Gebäude und Räume | 517 .1 | |
Mieten und Pachten im Zusammenhang mit dem einheitlichen Liegenschaftsmanagement | 518 .2 | |
Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen | 519 .1 | |
2.4 pauschaler Abschlag von 2.1 bis 2.3 | – 4 % |
3. Gemeinkosten | ||
Zuschlagssatz auf Personaleinzel- und Sacheinzelkosten in Prozent | ||
3.1 relevante Organisationseinheiten, die interne Leistungen erbringen | ||
Leitung | ||
Stabstellen | ||
interne Beauftragte (z. B. Datenschutzbeauftragte) | ||
Controlling | ||
interne Revision | ||
Bereich Organisation/Personal/Haushalt (einschließlich Fortbildungsreferate, Gleichstellungsbeauftragte) | ||
Liegenschaftsverwaltung | ||
Informationstechnik | ||
Arbeitsschutz | ||
Justiziariat (ohne Gerichts- und Widerspruchsverfahren) | ||
Innerer Dienst | ||
Sprachendienst | ||
Bibliothek | ||
Druckerei | ||
Beihilfestelle (nur für aktive Beamtinnen und Beamte) | ||
Stelle für Reisekosten, Umzugskosten, Trennungsgeld | ||
Bezügestelle | ||
Personalvertretung | ||
3.2 Rechts- und Fachaufsicht |
4. Personalstruktur | ||
4.1 Anzahl | ||
Beamtinnen und Beamte (gegebenenfalls Differenzierung in Verwaltungsbeamtinnen und -beamte sowie Polizeivollzugsbeamtinnen und -beamte) | ||
Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer | ||
4.2 Vollzeitäquivalente | ||
Beamtinnen und Beamte (gegebenenfalls Differenzierung in Verwaltungsbeamtinnen und -beamte sowie Polizeivollzugsbeamtinnen und -beamte) | ||
Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer | ||
Beamtinnen und Beamte | ||
Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer |
5. Arbeitsleistung | ||
Arbeitsstunden | pro Monat | |
Beamtinnen und Beamte | ||
Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer |